Предварительная оценка налоговых рисков — это быстрый аудит отчётности, договоров и схем работы, который показывает, где налоговая может предъявить претензии. Услуга для директоров и собственников ООО и ИП, которые хотят понимать свои риски до того, как придёт требование из ИФНС. В Омске мы делаем такую оценку регулярно, и болячки у местных компаний типичные: дробление бизнеса, контрагенты без ресурсов, зарплата в конвертах, спорные вычеты по НДС. Часто предприниматель приходит с одной фразой: вроде всё нормально, но мне тревожно. После оценки тревога превращается в понятный список — что критично, что терпит, что нужно переделать в ближайший месяц.
Налоговая давно не приходит только с выездной проверкой. АИС «Налог-3» и АСК НДС-2 автоматически сравнивают ваши данные с данными контрагентов, а комиссии по легализации вызывают на разговор уже после первого расхождения. Штраф по ст. 122 НК РФ — 20% от неуплаченной суммы, при умысле 40%, плюс пени за каждый день. Счёт могут заблокировать в любой момент, и бизнес просто встанет. Один договор с удобным поставщиком способен обернуться доначислением на несколько миллионов, а разбираться придётся по факту, когда решение уже вынесено. Оценка стоит несопоставимо дешевле: она показывает слабые места заранее, пока их можно закрыть без шума.
Что входит в услугу «Предварительная оценка налоговых рисков»
Мы не переписываем ваш учёт и не ищем ошибки ради галочки. Задача — за несколько дней понять, где именно вы уязвимы перед ИФНС, сколько это может стоить и что реально исправить. Ниже — что мы делаем в рамках оценки.
- Проверяем декларации по НДС, налогу на прибыль и УСН за 3 года: ищем расхождения, разрывы и спорные вычеты.
- Анализируем договоры с крупными контрагентами: реальность сделок, деловую цель, признаки технических компаний.
- Смотрим выплаты зарплаты, премий и дивидендов: НДФЛ, взносы, риск переквалификации в трудовые отношения.
- Оцениваем структуру бизнеса на предмет дробления и работы через взаимозависимые лица по ст. 54.1 НК РФ.
- Проверяем лимиты УСН, кассовую дисциплину, сроки уплаты налогов и сдачи отчётности.
- Готовим письменный отчёт: перечень рисков, сумма возможных доначислений, план действий на 1–3 месяца.
Не уверены, что ваши схемы безопасны? Проверим. Оставить заявку
“За 12 лет практики я вывела простое правило: если сделка объясняется только экономией на налогах — она не переживёт проверку. Мы всегда показываем клиенту, как выглядит его бизнес глазами инспектора, и это отрезвляет лучше любой лекции.”
Почему выбирают «Бухсферу»
Мы работаем с омскими компаниями с 2013 года и знаем, как ведёт себя местная ИФНС: какие требования приходят первыми, на какие комиссии вызывают, что спрашивают на допросах. Оценку делают практикующие бухгалтеры, а не стажёры по шаблону.
Считаем в цифрах
Не пишем «высокий риск» без пояснений. По каждому эпизоду указываем сумму возможных доначислений, штрафа и пеней — чтобы вы понимали цену вопроса и приоритеты.
Практики, а не теоретики
Мы ведём учёт десятков ООО и ИП, проходили камеральные и выездные проверки, оспаривали решения в УФНС и суде. Рекомендации даём те, что работают на практике.
Часто задаваемые вопросы
Собрали вопросы, которые чаще всего задают директора и предприниматели перед началом работы. Если вашего здесь нет — позвоните, ответим без скриптов.
Цена зависит от масштаба. Для ИП и микробизнеса — от 15 000 ₽, для ООО с оборотом до 100 млн ₽ — от 35 000 ₽, для групп с несколькими юрлицами считаем индивидуально. В стоимость входит анализ деклараций за 3 года, до 20 договоров с контрагентами и письменный отчёт. Если после оценки вы заказываете у нас сопровождение или защиту на комиссии, сумму оценки зачитываем в счёт следующих месяцев работы.
Стандартный срок — 3–7 рабочих дней с момента получения документов. Если разбор нужен срочно, например перед вызовом в ИФНС или перед крупной сделкой, делаем за 1–2 дня с наценкой 30%. Задержки обычно возникают не на нашей стороне: 80% времени уходит, пока клиент собирает выгрузки из 1С и сканы договоров. Поэтому сразу после заявки мы присылаем короткий чек-лист — что именно нужно подготовить.
Минимальный набор: декларации по НДС, прибыли или УСН за 3 года, книги покупок и продаж, оборотно-сальдовые ведомости, список контрагентов с суммами. Если есть — договоры с крупными поставщиками, штатное расписание и пояснения, которые вы уже отправляли в налоговую. Хватит выгрузки из 1С или «Контура», всё остальное при необходимости запросим точечно. При нормальном учёте сбор занимает пару часов.
Письменный отчёт на 10–25 страниц: перечень рисков с оценкой вероятности, суммы возможных доначислений и штрафов по каждому эпизоду, ссылки на нормы и свежую судебную практику. Отдельным блоком — план действий: что исправить в первую очередь, какие документы дособрать, какие схемы свернуть. Плюс встреча или созвон на 40–60 минут, где разбираем отчёт и отвечаем на вопросы.
Основные клиенты — в Омске и Омской области, но дистанционно ведём компании по всей России: документы передаёте через защищённый обмен, общаемся по видеосвязи. Для омских клиентов возможна встреча в офисе и выезд к вам, если нужно посмотреть первичку на месте. На стоимость это не влияет: дистанционная работа стоит столько же, сколько очная.
Да, это самый частый срочный запрос. Смотрим требование, определяем, что реально хочет инспекция, и готовим ответ с документами и пояснениями. Срок ответа по ст. 93 НК РФ — 10 рабочих дней, продлить можно не всегда, поэтому начинаем в день обращения. Если ситуация переросла в комиссию или допрос, подключаем защиту: готовим сотрудников к беседе и идём вместе с вами.
Налоговый аудит — полноценная проверка всего учёта: идёт неделями и стоит от 150 000 ₽. Предварительная оценка — быстрый срез по зонам, где налоговая чаще всего находит нарушения: НДС, контрагенты, зарплата, структура бизнеса. Мы не проверяем каждую проводку, а показываем, где риск высокий, а где можно спать спокойно. Если по итогам нужен глубокий разбор, переходим в аудит со скидкой.
Нет, и честно этого не пообещает никто: проверки назначает ФНС, а не бухгалтер. Гарантируем другое — вы будете знать свои слабые места и получите план, как их закрыть. По нашей практике у клиентов, которые прошли оценку и внедрили рекомендации, доначисления при последующих проверках снижались в разы либо проверка заканчивалась без результата.
Да. У ИП и компаний на УСН, патенте и НПД риски другие: лимиты доходов, дробление, подмена трудовых договоров на ГПХ, отсутствие кассового учёта. Проверяем и это. Отдельно смотрим, не потеряли ли вы право на льготный режим и не придётся ли доплачивать налоги по общей системе за прошлый год — такое случается чаще, чем кажется.
Работаем по договору с закрывающими документами — акт и отчёт. Оплата: 50% предоплата, 50% после сдачи отчёта, для постоянных клиентов возможна постоплата. Принимаем безнал, выставляем счёт для юрлиц и ИП, выдаём чек для физлиц. Первичная консультация на 20–30 минут бесплатная: смотрим вводные и честно говорим, нужна ли вам оценка вообще.
Риск не исчезает сам — он откладывается до первой камералки или проверки. По нашей практике в Омске камеральные проверки по НДС с расхождениями заканчиваются требованием пояснений в 9 случаях из 10. Дальше — доначисление, штраф 20–40%, пени и возможная блокировка счёта. Разбираться постфактум дороже: оспаривать готовое решение сложнее, чем заранее убрать спорный вычет и подготовить документы.
